ファクタリングは。正しく利用すれば資金繰りを改善する有効な手段となります。
一方で。取引内容を十分に確認しないまま利用した結果。違法取引や過度な負担を抱えるケースも報告されています。
2026年1月現在。金融庁および消費者庁は。安全に利用するための注意点を明確に示しています。
本記事では。経営者が実務上必ず確認すべきチェックポイントを整理します。
チェックポイント①。取引の実態が「債権売買」になっているか
ファクタリングが合法とされる前提は。売掛債権が実質的に譲渡され。回収リスクを買主が負っていることです。
契約書上に「買戻し義務」や「支払保証」に類する条項が含まれていないかを必ず確認する必要があります。
名称がファクタリングであっても。実態が貸付と判断される場合。違法取引となる可能性があります。
チェックポイント②。手数料と条件が合理的か
ファクタリングでは手数料が発生しますが。極端に高額な手数料は注意が必要です。
短期間での資金回収を前提とした場合。年利換算で非常に高い負担となるケースもあります。
条件を他の資金調達手段と比較し。自社の資金繰りに与える影響を冷静に検討することが重要です。
チェックポイント③。契約内容と説明に不一致がないか
口頭での説明と。契約書の記載内容が異なるケースは。トラブルの原因となりやすいポイントです。
特に。支払条件。違約時の対応。追加費用の有無については。書面で明確に確認する必要があります。
不明点を曖昧にしたまま契約を進めることは。経営リスクを高める行為と言えるでしょう。
チェックポイント④。自社の資金調達戦略と合致しているか
ファクタリングは。あくまで短期的な資金調達手段の一つです。
恒常的に依存することで。利益構造を圧迫し。中長期的な経営判断を誤る可能性もあります。
融資。保証制度。補助金など。他の選択肢と比較した上で。戦略的に位置づけることが重要です。
引用元
・金融庁「ファクタリングに関する注意喚起」公式情報
https://www.fsa.go.jp/user/factoring.html
・消費者庁「偽装ファクタリング等に関する注意喚起」公式情報
https://www.caa.go.jp/