2月は、年度末を見据えた資金繰り対策を最終調整する重要な時期です。
補助金の入金タイミングと金融調達をどのように組み合わせるかが、年度末の経営安定を左右します。
本記事では、2月時点で考えておくべき年度末資金繰りの基本的な考え方を整理します。
年度末に資金が不足しやすい理由
年度末は、設備投資の実行が集中しやすいほか、税金や賞与の支払いなどにより資金流出が増える時期です。
一方で、補助金は申請から交付・入金までに時間差が生じるため、短期的な資金不足が発生しやすい点に注意が必要です。
出典：中小企業庁「補助金・助成金制度」
補助金と融資の組み合わせ方
補助金は原則として後払いであるため、入金までの期間をどう乗り切るかが重要になります。
実務上は、融資や短期借入を活用して資金をつなぎ、補助金入金後に返済原資とする設計が現実的な対応策となります。
出典：中小企業庁「中小企業向け金融・資金繰り支援」
2月にやっておくべき準備
2月中に、最新の資金繰り表を更新し、年度末までの支出予定を洗い出しておくことが重要です。
あわせて、金融機関と事前に相談を行い、必要な資金調達手段を整理しておくことで、年度末の資金繰りリスクを抑えることができます。